Оффшор Экспресс
Налоги? Нет!

Регистрация оффшорных компаний



начало   оффшор услуги контакты поиск
Об Оффшор Экспресс
Криминал
Обзоры
Горячая линия
Второе гражданство
Путеводитель
Инвестиции
Недвижимость
Стиль
Разное
Работа в Оффшор Экспресс

Оффшор Экспресс - Ваш путеводитель по миру в стиле оффшор!

Заказать оффшор через интернет и получить скидку

Слышал, что был принят какой-то закон, ужесточающий контроль за всеми финансовыми операциями за так называемым «отмыванием денежных средств»?Что теперь будут следить за тем, кому и куда перечисляются деньги?

 

30 июня опубликован Федеральный закон от 28.06.2013 N 134-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям" .

Данный закон, в частности, устанавливает обязанность кредитных организаций представлять ряд сведений в налоговые органы, усиливает уголовную и административную ответственность за незаконные финансовые операции, а также предусматривает иные меры, направленные на усиление контроля за оборотом денежных средств на территории РФ. Кроме того, в законе содержится ряд новых требований к учредителям, членам органов управления и некоторым работникам финансовых организаций. Так, например, лица, осуществлявшие функции единоличного исполнительного органа финансовых организаций в момент совершения ими нарушений, за которые у организаций были отозваны либо аннулированы лицензии, в течение трех лет не смогут являться членами совета негосударственных пенсионных фондов, входить в органы управления микрофинансовой организации или субъекта страхового дела.

У организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и имуществом, появились новые обязанности.

Закон по «отмыванию» денежных средств был принят еще в 2001 году. Так, Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" на организации, которые совершают операции с денежными средствами или иным имуществом, возлагается ряд обязанностей. В ст. 5 Закона N 115-ФЗ перечислены виды этих организаций. Новым Закономданный перечень расширен. В частности, добавлены общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, операторы подвижной радиотелефонной связи. Кроме того, права и обязанности организаций, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом, согласно Закону распространяются на некоторых индивидуальных предпринимателей (например, на страховых брокеров).

Законом предусмотрено, что указанные организации обязаны принимать обоснованные и доступные меры по идентификации бенефициарных владельцев (физических лиц) клиента - юридического лица. Для клиентов таких организаций введена корреспондирующая обязанность представлять информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарах. Кроме того, рассматриваемые организации должны получать от своих клиентов информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений, а также о целях финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении и деловой репутации клиентов - юридических лиц.

В соответствии с Законом организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать лицу в совершении операций, если в рамках внутреннего контроля у работников такой организации возникнут подозрения, что цель операции - легализация доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма. Исключение составят операции по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица. При этомзакон не устанавливает обязанность работников указанных организаций каким-либо образом обосновывать возникшие у них подозрения. В случае неоднократного (два и более раз) отказа клиенту в проведении таких операций договор банковского счета с ним может быть расторгнут.

Напомним, что за нарушение требований законодательства о противодействии легализации преступных доходов ст. 15.27 КоАП предусмотрена административная ответственность. Штраф за отдельные нарушения для юридических лиц может достигать 1 млн руб. Кроме того, возможно наказание в виде административного приостановления деятельности на срок до 90 суток.

Банки обязаны информировать налоговые органы о счетах всех клиентов-физлиц

Согласно ст. 86 НК РФ банки должны сообщать налоговым органам определенную информацию о счетах своих клиентов - организаций и индивидуальных предпринимателей. В соответствии с закономна банки возлагается обязанность сообщать такие сведения в отношении физических лиц, не являющихся предпринимателями (например, об открытии (закрытии) счетов или вкладов, изменении их реквизитов).

Порядок сообщения указанных сведений в отношении организаций и индивидуальных предпринимателей содержится в Положениио порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета (утв. Банком России 07.09.2007 N 311-П). В связи с вступлением Закона в силу, вероятно, потребуется внесение изменений в существующий порядок либо установление нового порядка.

 

 


дата публикации: 15.07.2013

Смотрите также:
  • Я получила материнский капитал. Возможно ли заключить договор ренты и частично оплатить взнос материнским капиталом?
  • Что делать, если мне на работе постоянно задерживают зарплату?
  • Может ли одна фирма заплатить по долгам другой организации? Если, да, то каким образом это может быть оформлено?
  • Подскажите, правда ли, что нельзя давать рекламу на бортах самолетов международных рейсов? Мы работаем в солидной полиграфической фирме и издаем журналы, в которых рекламируем элитную продукцию алкогольной промышленности и журналы даем на борт самолетов.


    Имя:
    E-mail:
    Вопрос:

    вернуться назад
    версия для печати
  • Оффшор экспресс © 1995-2012 г.г. ввв.налоги.нет вверх